以在汉城江南地区有过公寓投机嫌疑的人为中心开始的国税厅的资金来源调查，将其范围扩大到江北和新城等整个首都地区公寓交易对象。而且，除了公寓以外对土地相关投机嫌疑者的税务调查也即将拉开序幕。国税厅调查3科科长金荣培10日指出：“收集从去年到今年7月份在汉城地区和京畿道城南市分唐、高阳市一山等5个新城市等首都地区成交的151000件公寓交易的相关资料，对其中312户486名购房资金来源不明的人员进行第2次资金来源调查。”
为此，从11日开始国税厅将向相关人员通报有关进行调查的情况，责令限期交出相关资料，然后立即进入对资金来源的调查。
此次调查的对象为△在资金能力有限的未满30岁低年龄层中有赠受购房资金嫌疑的人员△收入申报属于低收入阶层，但具有公寓投机嫌疑的逃税嫌疑者△购入、转让件数过多的专业公寓投机嫌疑者△围绕房地产购置，从他人借入名义或有借给他人名义嫌疑的人员等。2次资金来源调查对象人员购入的公寓总数达907套，其中购置5套以上的投机嫌疑者多达15人。
在此次调查对象中还包括经常进行房地产投机的部分工薪阶层。据国税厅透露，年收入为1700万韩元的工薪族金某（36岁，京畿道南阳州市）自1999年以后在汉城松坡区和京畿道等首都地区共购置了9套公寓，在1年之内售出了其中的7套。
国税厅打算，不仅对调查对象人员，而且对其家属成员也要追查98年以后的与交易相关的资金动向，综合调查转让收得税、赠予税、继承税等情况。通过对金融交易的核实工作，集中调查是否向直系亲属或配偶支援过投机资金，是否以投机为目的动用了企业资金等嫌疑。
国税厅打算着重调查在进行房地产交易时被广为使用的“二重合同书”签订情况。如果在调查过程中发现用不正当手段转移税金的事实，国税厅将立即向司法当局进行检举。
除此之外，为了防止交易过热现象扩散到土地交易，正在收集对禁止开发限制解除（预定）地区，军事保护限制解除（传闻）地区，新城市开发（议论）地区等比较集中的首都地区和被指定为旅游特区的济州岛的有关今年1~7月份之间的土地交易资料。
此前，国税厅已从上个月底开始正在对汉城江南地区483名重建公寓购置者进行第1次资金来源调查。
朴庭勳 sunshade@donga.com
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