많은 전문가들이 현존하는 최고의 절세(節稅) 금융상품으로 꼽기를 주저하지 않는 것이 장기 주택마련 저축 및 펀드다. 만 18세 이상 무주택 가구주이거나, 전용면적 85m²(25.7평) 이하 1주택(공시가격 3억 원 이하) 소유자만 한정적으로 가입할 수 있으며 7년 이상 돈을 넣으면 이자소득세(이자소득에 대해 15.4% 과세)를 면제받을 수 있다.

여기에 납입금액의 40% 범위 안에서 300만 원까지 소득공제도 받을 수 있다. 일반 직장인이 소득공제 최대한도인 300만 원을 전액 공제받으려면 월 62만5000원을 납입하면 된다.

일단 가입하면 가입 기간 중 집을 사거나 가구주가 아닌 상태가 되더라도 비과세 혜택은 지속된다. 이 상품은 2009년 12월 말까지 한시적으로 팔게 돼 있다.

개인 연금저축은 연간 납입액 기준으로 300만 원 한도 안에서 소득공제를 받을 수 있다. 또 종신보험, 건강보험, 자동차보험, 암보험 등 순수 보장성 보험은 연간 납입 보험료 기준으로 100만 원까지 소득공제를 받을 수 있다.

다만 보험에 가입했다가 중도에 해지하면 사업비 등을 제외하고 돌려주기 때문에 원금을 온전히 돌려받을 수 없다는 점은 명심해야 한다. 따라서 장기간 가입해야 한다면 머지않은 장래에 급하게 돈을 써야 해 중도해지할 일이 없는지 미리 따져봐야 한다.

○ 비과세, 세금우대 상품도 챙겨보자

이자소득 의존도가 높은 60대 노년층은 특히 금융상품의 비과세 또는 세금우대 혜택을 꼼꼼히 챙겨 봐야 한다.

60세 이상 남성 또는 55세 이상 여성이 1년 이상 정기예금에 가입하면 1인당 6000만 원(저축금액 기준)까지 이자소득에 대해 15.4%인 이자소득세율을 9.5%로 5.9%포인트 깎아 준다. 이자소득으로 1000만 원을 벌었다면 59만 원의 세금을 아낄 수 있는 셈이다.

60세 이상 남성 또는 55세 이상 여성이 정기예금이나 적금, 투자상품 등 금융상품에 가입할 때 생계형 저축으로 등록하면 1인당 3000만 원(저축금액 기준)까지 이자소득세를 물지 않는다. 이에 따라 이자율이 1%포인트가량 상승하는 효과가 있다.

생계형 저축 가입은 올해 말까지만 적용되기 때문에 미리 챙겨 놓는 게 좋다. 생계형 저축은 다른 비과세 상품과 달리 중도해지해도 비과세 혜택을 적용받을 수 있다.

60세 미만 남성, 55세 미만 여성도 1인당 2000만 원까지 세금우대 혜택을 받을 수 있으므로 한도를 넘지 않는 범위에서 세금우대 혜택을 챙기는 게 좋다. 금융회사에서 상품에 가입할 때 세금 우대 및 비과세 한도를 물어보면 곧바로 조회해 볼 수 있다.

각종 세제 혜택을 모으면 적지 않은 돈을 절약할 수 있다.

1000만 원을 연 5.0% 금리의 1년 만기 정기예금에 넣어뒀을 때 세전 이자소득은 50만 원. 정상적인 15.4%의 세금을 온전히 다 내면 실제 찾을 수 있는 돈은 1042만3000원이다.

하지만 세금우대를 받으면 2만9500원을 더 받을 수 있다. 또 비과세 혜택을 받는다면 7만7000원을 더 받게 된다.

금융 전문가들은 세금 문제를 고려할 때 부동산에 여유자금을 몰아 투자하는 것은 바람직하지 않다고 조언했다. 부동산은 취득세 재산세 종합부동산세 양도소득세 등 취득할 때부터 팔 때까지 많은 세금을 물어야 한다. 반면 주식에 투자하면 대주주(소유한 법인의 주식 시가총액이 100억 원 이상)가 아닌 한 주식 양도차액에 대해 세금을 내지 않는다.

곽민영 기자 havefun@donga.com

장원재 기자 peacechaos@donga.com